МОДУЛЬ 1. Управление денежными средствами

	a)

Наличные денежные средства, полученные предприятием в качестве оплаты, должны быть помещены на расчетный счет предприятия в банке;

	b)

Наличные денежные средства могут также храниться в кассе предприятия в пределах лимитов, установленных обслуживающим банком и утвержденных руководством компании;

	c)

Лимиты кассовой наличности для предприятий, имеющих кассовые аппараты и торгующих за наличный расчет, определены законодательно;

	d)

Каждый кассовый аппарат должен быть зарегистрирован в налоговых органах по месту нахождения предприятия;

	e)

Наличные денежные средства сверх установленных лимитов должны быть размещены в банке;

	f)

Допускается превышение на период не более 3-х дней лимитов кассовой наличности, направляемой для выплаты сотрудникам зарплаты, социальной помощи и стипендий;

	g)

Предприятия могут расходовать наличные денежные средства только на цели, предусмотренные законодательством;

	h)

Предприятия не имеют права накапливать наличные денежные средства для осуществления платежей в будущем.

	a)

Разовый платеж не должен превышать:

между юридическими лицами - 10 000 рублей

платежи потребительских кооперативов юридическими лицами за товары, продукты и сырье - 15 000 рублей

СМОТРИТЕ ТАКЖЕ:

МОДУЛЬ 6 ЮРИДИЧЕСКИЕ ВОПРОСЫ

	a)

Держите ваши товарные запасы, установленные в твердой валюте, на таможенных складах/складах временного хранения для того, чтобы избежать постановки этих запасов на баланс компании;

СМОТРИТЕ ТАКЖЕ:

МОДУЛЬ 7 ВОПРОСЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

	b)

Сократите период сбора дебиторской задолженности, установленнойА в твердой валюте, по тем же причинам.

	МОДУЛЬ 1

			ОБРАТНО К СОДЕРЖАНИЮ МОДУЛЯ 1

			УПРАВЛЕНИЕ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ

	3		ПОЛЕЗНЫЕ СОВЕТЫ ПО ЮРИДИЧЕСКИМ И НАЛОГОВЫМ АСПЕКТАМ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ

	I		Вопросы существующих лимитов кассовой наличности, которые надо иметь в виду:

	I I		Операции с наличными денежными средствами между двумя юридическими лицами:

	I I I		Как работать с импортно-экспортными операциями: